五粮液:改革措施相继落地,全年目标有望完成

研究机构:广发证券 研究员:王永锋,王文丹 发布时间:2019-09-06

高端酒量价齐升推动业绩高增长,现金流入大幅增长系收现占比提升公司公告 19H1收入 271.51亿元,同比增长 26.75%; 19Q2收入 95.61亿元,同比增长 27.08%。据公司半年报,收入增长主要系高端五粮液量价齐升,我们预计高端酒收入增速快于公司整体收入增速,预计 25%-30%,系列酒方面,系列酒继续聚焦"4+4"核心品牌,预计收入增长 20%以上。

19H1公司销售收现为 279.65亿元,同比增长 62.48%,增速超过收入增速主要因应收票据减少。19H1应收票据环比下降 10.76亿至 150.59亿元,同比下降 11.3%,票据减少主要是因票据逐渐到期收现,另外预计批价上涨后公司减弱了对下游的票据支持,货款中收现占比提升。

19H1归母净利润 93.36亿元,同比增长 31.3%;19Q2归母净利润28.61亿元,同比增长 33.72%。净利润增速快于收入增速主要因毛利率提升和费用率下降。19H1公司毛利率同比提升 0.97pct 至 73.81%,主要因高端酒增长较快。19H1期间费用率同比下降 1.11pct,其中销售费用率同比下降 0.3pct 至 9.76%,管理费用率因规模效应同比下降 0.72pct 至 4.8%。

深化渠道和产品体系改革,有望完成全年收入目标

19年随着改革措施逐渐落地,我们认为公司将在管理、产品和渠道上均有望出现明显改善,释放改革红利有望完成今年 25%的收入增长目标。

考虑到今年公司对新品提价叠加增值税率下调,盈利能力有望进一步提升。

盈利预测

我们预计 19-21年公司收入分别为 501.14/599.85/707.14亿元,同比增长 25.19%/19.70%/17.88%;归母净利润分别为 174.84/218.75/267.71亿元,同比增长 30.63%/25.11%/22.39%;EPS 分别为 4.50/5.64/6.90元/股,对应 PE 为 31/25/21倍。公司业绩稳定性高,参照近三年 PE 区间 14-32倍,给予 20年 27倍 PE,合理价值 152.28元/股,维持买入评级。

风险提示:改革进度不及预期,批价提升不及预期,食品安全风险

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