EDU:营收+30%YoY;学员+13.2%;暑期促销致毛利率短期承压

研究机构:天风证券 研究员:刘章明,孙海洋,张璐芳 发布时间:2019-01-10

财务情况

净收入8.60亿美元,+30.1%YOY。营业利润为1.61亿美元,营业利润率为18.8%;Non-GAAP营业利润为1.75亿美元,Non-GAAP营业利润率为20.4%;归属于新东方净利润约为1.23亿美元,-22.2%YOY;Non-GAAP下归母净利为1.84亿美元,+14.0%YOY,Non-GAAP净利润率为21.4%;截至FY19Q1,公司在手现金(cashandcashequivalents+termdeposit+short-terminvestments)合计26.31亿美元;截至FY19Q1,公司递延收入为11.50亿美元,+23.7%YOY。

FY19Q1净收入8.60亿美元,+30.1%YOY;收入增长超出此前指引,截至FY19Q1递延收入为11.47亿美元,+23.3%YOY,递延收入/当期确认收入=1.81,(FY18Q3/18Q2该比例分别为1.75、2.43),教育服务是预付费制,递延收入的增长与比例的提升对于预测下一年度的增长情况有着十分正面的意义。FY19Q2净收入指引为22%-26%。

经营情况

FY19Q1报名学员人数约为173.5万人次,+13.2%YOY;FY19Q1新东方在39个城市完成了暑期促销活动,主要为初中第一年之前的学生提供多门学科的低价试用课程。活动推广期间试用课程注册人数达到76.2万人次,同比增长37.5%。

盈利预测与估值

K12教培强者恒强,龙头效应日益凸显。首先,K12教培赛道在美股享受高估值或在于①作为解决阶层流动/中产焦虑的出口天然造就刚性需求;②用户复购/高粘性所带来的长消费周期。其次,未来行业马太效应或进一步显现,一方面行业龙头快速发展带来品牌价值持续增强,在师资招聘(校招等)方面较当地品牌优势明显,进而加速优质师资收割,同时龙头沉淀企业文化实现教师高效塑造;另一方面借助双师在各地自建校区或与当地新东方共建校区加速渠道下沉。K12教培行业新东方作为K12课外辅导龙头,持续验证自身商业模式有效性和持续成长性,我们预计公司FY19-20年EPS分别为2.33美元/2.99美元,PE分别为23x/18x。

风险提示:全国教培行业整顿或导致开点速度放缓,新学期招生人数不及预期

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